海外取引では、税務に関する書類をやり取りする機会も少なくありません。税務申告書そのものを英語で作成する機会は限られますが、納税証明書や源泉徴収に関する確認、税務情報の提出依頼など、税務関連の英語を理解しておくと実務上役に立ちます。
本記事では、税務関連書類でよく使われる基本用語や定型表現を紹介するとともに、税務情報の提出依頼に使える英文テンプレートも掲載します。
この記事の3行まとめ（AI要約）
- 税金の種類や金額、対象期間を正確に記載することが、税務関連文書作成の基本です。
- Tax Return、VAT、Withholding Taxなど基本用語を理解しておくと、海外取引の税務対応がスムーズになります。
- 国によって税制度や必要書類が異なるため、不明な点は税務の専門家に確認することが大切です。
税務関連文書の基本ポイント
税務関連書類には、決まった様式があるものと、会社ごとに書式が異なるものがあります。どちらの場合も、必要な情報を正確かつ分かりやすく記載することが大切です。
海外との取引では、税務申告書（Tax Return）をはじめ、納税や源泉徴収に関する書類などを扱う機会があります。これらの書類では、税金の種類や金額、対象期間などを正確に記載し、誤りがないよう確認しましょう。
また、国によって税制度や必要書類は異なります。不明な点がある場合は、税務の専門家に確認しながら作成すると安心です。
実務で使えるテンプレート
税務情報の提出依頼（Tax Information Request）のテンプレートを載せます。
Tax Information Request
ABC Trading Co., Ltd.
1-2-3 Marunouchi
Chiyoda-ku, Tokyo 100-0000 Japan
July 10, 2026
To:
Global Solutions Inc.
450 Madison Avenue
New York, NY 10022 USA
Subject: Request for Tax Information
Dear Mr. Wilson,
To update our accounting records and comply with applicable tax regulations, we kindly request that you provide the following information.
• Tax Identification Number (TIN)
• Company Registration Number
• VAT Registration Number (if applicable)
• Tax Residency Certificate (if available)
We would appreciate receiving the requested information by July 24, 2026.
If you have any questions, please feel free to contact our Accounting Department.
Thank you for your cooperation.
Sincerely,
Naoko Sato
Accounting Department
ABC Trading Co., Ltd.
comply＝順守する、法令・命令などに従う（英辞郎）
applicable taxes＝適用される税（Weblio）
regulation=規則、法規（Weblio）
税務用語の英語
税務関連書類では、専門用語を正しく理解しておくことが重要です。ここでは、企業の経理担当者が海外取引で特によく目にする税務用語を中心に、その意味と使い方を紹介します。
Tax Return（税務申告書）
税務当局へ提出する税務申告書のことです。法人税や所得税などの申告時に使用されます。
The company filed its tax return before the deadline.
（当社は期限までに税務申告書を提出しました。）
Taxable Income（課税所得）
各種控除を差し引いた後に税金が課される所得を指します。
Taxable income is calculated after allowable deductions.
（課税所得は認められた控除を差し引いて計算されます。）
Tax Liability（納税義務・納税額）
納税者が法律に基づいて支払う義務のある税額を表します。
The company fulfilled its tax liability on time.
（当社は期限どおりに納税義務を果たしました。）
Value-added Tax (VAT)（付加価値税）
EUをはじめ多くの国で採用されている消費税に相当する税金です。
The invoice includes VAT.
（請求書にはVATが含まれています。）
Sales Tax（売上税）
アメリカなどで採用されている消費に対する税金です。州ごとに税率が異なります。
Sales tax will be added at checkout.
（会計時に売上税が加算されます。）
Withholding Tax（源泉徴収税）
支払い時にあらかじめ差し引かれる税金です。海外送金でもよく登場します。
Withholding tax has been deducted from the payment.
（支払いから源泉徴収税が差し引かれています。）
Tax Deduction（税額控除・所得控除）
税額や課税所得を減らすために認められる控除です。実務では Deduction と表記されることもあります。
Some business expenses qualify for a tax deduction.
（一部の事業経費は税務上の控除対象になります。）
Gross Income（総所得・総収入）
経費や税金などを差し引く前の総収入・総所得を指します。個人・法人のどちらにも使われますが、企業では売上から売上原価を差し引いた後の利益ではなく、「総収入」という意味で用いられる場合もあるため、文脈に応じた理解が必要です。
The company’s gross income increased by 12% compared with last year.
（当社の総収入は前年より12％増加しました。）
Net Income（純利益）
売上から売上原価、販売費、一般管理費、税金などのすべての費用を差し引いた後の最終的な利益です。日本の損益計算書では「当期純利益」に近い意味で使われることが多く、企業の収益力を示す代表的な指標の一つです。
Net income exceeded our expectations this fiscal year.
（当期の純利益は予想を上回りました。）
その他、覚えておきたい税務用語
- Double Taxation（二重課税）
- Tax Filing：税務申告
- Exemption：免税・非課税
- Allowance：控除・手当（税法上の控除額など）
- Overpayment：納め過ぎ
- Underpayment：納付不足
- Estimated Tax：予定納税
- Quarterly Tax Payment：四半期納税
- Tax Credit：税額控除
- Property Tax：固定資産税
- Gift Tax：贈与税
- Estate Tax：相続税
- Excise Tax：物品税
- Tax Identification Number (TIN)：納税者番号
- Tax Residency Certificate：居住者証明書
- Corporate Income Tax：法人税
- Tax Treaty：租税条約
まとめ
英文の税務関連書類では、専門用語を正しく使うことはもちろん、数字や税率、申告期限などの情報を正確に記載することが大事です。また、国や地域によって税制度や用語が異なるため、取引先のルールに合わせた表現を選ぶことも欠かせません。
基本的な税務用語や定番表現を理解しておけば、税務申告書や納税通知書、税務関連メールなど、さまざまな文書に応用できます。日頃から実務で使われる表現に慣れておくことで、海外取引における税務対応をより正確かつスムーズに進められるようになるでしょう。
